Incidentele posten
taakveld | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | omschrijving | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | ||
P0. Bestuur en ondersteuning | |||||||||
TV01 Bestuur | 400 | - | - | - | - | - | - | - | onderzoek toekomstbestendige Griffie |
TV01 Bestuur | 328 | - | 328 | - | 328 | - | 136 | - | stadsgazanten incl. ondersteuning; éénmalige functie voor 4 jaren |
TV04 Overhead | 745 | - | - | - | - | - | - | - | Architectuur |
TV04 Overhead | 717 | - | - | - | - | - | - | - | Governance, Risk, Compliancy; vervolgstap project |
TV04 Overhead | 307 | - | - | - | - | - | - | - | Procesmanagement/ professionaliseringsslag (van improviseren naar organiseren) |
TV04 Overhead | 129 | - | - | - | - | - | - | Integrale huisvesting: thuiswerkfaciliteiten regeling | |
TV04 Overhead | 110 | - | - | - | - | - | - | - | Richting Eindhoven |
TV04 Overhead | 292 | - | - | - | - | - | - | - | nieuw financieel systeem (complexe voorbereiding, testen en implementatie) |
TV04 Overhead | 90 | - | - | - | - | - | - | - | Inbedden CRM-systeem/MS Dynamics;het opstellen van gedegen servicenormen en -afspraken, daarnaast moet het systeem voldoen aan de AVG- en security eisen |
TV04 Overhead | 209 | - | - | - | - | - | - | - | bevorderen diversiteit in de organisatie |
TV04 Overhead | 67 | - | - | - | - | - | - | - | Verzuim en re-integratie; versterking om langdurig werk-gerelateerd ziekteverzuim in goede banen te leiden |
TV01 Bestuur | 67 | - | - | - | - | - | - | - | Formatie BAN op orde |
TV04 Overhead | 102 | - | 102 | - | - | - | - | - | Woondeal |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV01 Bestuur | - | 245 | - | 245 | - | 245 | - | 160 | saldireserve specifiek |
TV04 Overhead | 16.185 | 2.214 | - | 1.641 | - | 1.483 | - | 1.949 | saldireserve specifiek |
TV04 Overhead | 469 | - | - | - | - | - | - | - | reserve duurzaamheidsfonds SVGG |
TV04 Overhead | - | 200 | - | - | - | - | - | - | reserve reserveringen |
TV04 Overhead | 43.800 | 185 | - | 85 | - | 85 | - | 85 | reserve samen morgen mooier maken |
mutaties algemene reserves: | |||||||||
TV04 Overhead | - | 60.469 | 2.742 | - | - | 1.178 | - | 1.156 | reserve eigen kapitaal |
Totaal P0. Bestuur en ondersteuning | 64.017 | 63.313 | 3.172 | 1.971 | 328 | 2.991 | 136 | 3.350 | |
P1. Veiligheid | |||||||||
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV11 Crisisbeheersing en brandweer | - | 17 | - | 17 | - | 17 | - | 17 | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
Totaal P1. Veiligheid | - | 17 | - | 17 | - | 17 | - | 17 | |
P2. Verkeer, vervoer en waterstaat | |||||||||
TV21 Verkeer en vervoer | 1.248 | 1.007 | 202 | - | 15 | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV22 Parkeren | 3.207 | - | 6.719 | - | 5.049 | - | 2.294 | 1.725 | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV25 Openbaar vervoer | - | - | - | - | 1.330 | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV25 Openbaar vervoer | 344 | - | - | - | - | - | - | - | gratis openbaar vervoer minima |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | 565 | - | 285 | - | - | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV72 Riolering | - | 307 | - | - | - | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV21 Verkeer en vervoer | - | 76 | - | 36 | - | 36 | - | 36 | reserve groot onderhoud |
TV21 Verkeer en vervoer | - | 241 | 75 | 202 | - | 15 | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV22 Parkeren | 300 | 3.207 | - | 6.719 | - | 5.049 | - | 569 | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV22 Parkeren | 18 | - | 18 | - | 18 | - | 18 | - | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
TV25 Openbaar vervoer | - | - | - | - | - | 1.330 | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV25 Openbaar vervoer | - | 344 | - | - | - | - | - | - | reserve samen morgen mooier maken |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | 400 | 565 | 225 | 285 | - | - | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | - | 3 | - | 3 | - | 3 | - | 3 | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | - | - | - | 4 | - | - | - | - | reserve groot onderhoud |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | - | 225 | - | 225 | - | - | - | - | saldireserve specifiek |
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie | - | 75 | - | - | - | - | - | - | reserve samen morgen mooier maken |
TV72 Riolering | - | -307 | - | - | - | - | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
mutaties algemene reserves: | |||||||||
TV21 Verkeer en vervoer | 2.000 | - | 2.000 | - | - | - | - | - | reserve eigen kapitaal |
Totaal P2. Verkeer, vervoer en waterstaat | 8.082 | 5.743 | 9.524 | 7.474 | 6.412 | 6.433 | 2.312 | 2.333 | |
P3. economie | |||||||||
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 5.876 | 11.986 | 3.472 | 9.875 | 2.139 | 14.549 | 2.139 | 14.549 | grondexploitatie projecten bedrijventerreinen |
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 6.110 | - | 6.403 | - | 12.410 | - | 12.410 | - | grondexploitatie projecten bedrijventerreinen/ mutatie boekwaarden |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV31 Economische ontwikkeling | - | 60 | - | - | - | - | - | - | reserve reserveringen |
Totaal P3. economie | 11.986 | 12.046 | 9.875 | 9.875 | 14.549 | 14.549 | 14.549 | 14.549 | |
P4. Onderwijs | |||||||||
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 795 | 795 | 795 | 795 | - | - | - | - | regionaal programma 'Naar de juiste plek' |
TV42 Onderwijshuisvesting | 3.400 | - | - | - | - | - | - | - | incidentele bijdrage uitbreiding ISE (Y2/Y3) |
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 2.440 | 1.920 | 854 | 826 | - | - | - | - | plan van aanpak jongeren en corona |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV42 Onderwijshuisvesting | - | 100 | - | 1.430 | - | 100 | - | 100 | reserve huisvesting onderwijs |
TV42 Onderwijshuisvesting | 2 | 7 | 2 | 6 | 2 | 6 | 2 | 6 | reserve CO2-reductie |
TV42 Onderwijshuisvesting | - | 3.400 | - | - | - | - | - | - | reserve internationale school |
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | - | 639 | - | - | - | - | - | - | saldireserve specifiek |
Totaal P4. Onderwijs | 6.637 | 6.861 | 1.651 | 3.057 | 2 | 106 | 2 | 106 | |
P5. Sport, cultuur en recreatie | |||||||||
TV53 Cultuurpresentatie,-prod. en particip. | 243 | - | - | - | - | - | - | - | eenmalige bijdrage tbv muziekgebouw en opstarten futurelab |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV52 Sportaccommodaties | 25 | - | 25 | - | - | - | - | - | reserve sport gebruikersonderhoud |
TV52 Sportaccommodaties | 82 | 37 | 84 | 17 | 87 | 17 | 87 | 17 | reserve CO2-reductie |
TV53 Cultuurpresentatie,-prod. en particip. | - | 95 | - | 95 | - | 95 | - | 95 | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
TV53 Cultuurpresentatie,-prod. en particip. | 21 | 2 | 21 | 2 | 21 | 2 | 21 | 2 | reserve CO2-reductie |
TV54 Musea | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | 232 | reserve aankoop kunstvoorwerpen |
TV54 Musea | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | reserve tentoonstelling Van Abbemuseum |
TV55 Cultureel erfgoed | 70 | 67 | 70 | 67 | 70 | 67 | 29 | 67 | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
Totaal P5. Sport, cultuur en recreatie | 1.023 | 783 | 782 | 763 | 760 | 763 | 719 | 763 | |
P6. Sociaal Domein | |||||||||
TV65 Arbeidsparticipatie | 1.082 | 297 | 399 | - | 399 | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV61 Samenkracht en burgerparticipatie | 1 | - | 1 | - | 1 | - | 1 | - | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
TV61 Samenkracht en burgerparticipatie | 8 | - | 8 | - | 9 | - | 9 | - | reserve CO2-reductie |
TV61 Samenkracht en burgerparticipatie | - | 150 | - | 150 | - | 150 | - | 150 | reserve samen morgen mooier maken |
TV64 Begeleide participatie | 916 | - | - | 179 | - | 1.689 | - | 1.273 | saldireserve specifiek |
TV65 Arbeidsparticipatie | 399 | 785 | 399 | 399 | 399 | 399 | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV681B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) | - | 21 | - | 21 | - | 21 | - | 21 | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
Totaal P6. Sociaal Domein | 2.406 | 1.253 | 807 | 749 | 808 | 2.259 | 10 | 1.444 | |
P7. Volksgezondheid en milieu | |||||||||
TV74 Milieubeheer | 5.449 | 3.521 | 2.037 | 633 | 3.199 | 617 | 139 | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV74 Milieubeheer | 309 | - | 334 | 32 | 334 | 32 | 333 | 32 | egalisatiereserve transitievisie warmte |
TV74 Milieubeheer | 2.175 | 1.928 | 111 | 1.404 | 4 | 2.582 | - | 139 | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV74 Milieubeheer | 1.144 | - | - | - | - | - | - | - | reserve stimuleren energietransitie |
TV74 Milieubeheer | - | - | - | - | - | - | 2 | - | reserve gebiedsgericht grondwaterbeheer |
TV74 Milieubeheer | - | 2.000 | - | - | - | - | - | - | reserve samen morgen mooier maken |
TV74 Milieubeheer | - | 4 | - | 4 | - | 4 | - | 6 | reserve WKO's |
Totaal P7. Volksgezondheid en milieu | 9.077 | 7.453 | 2.482 | 2.073 | 3.537 | 3.235 | 474 | 177 | |
P8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing | |||||||||
TV81 Ruimte en leefomgeving | 5.689 | 66 | 2.204 | 66 | 1.025 | 66 | 264 | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV81 Ruimte en leefomgeving | 2.451 | 1.185 | 1.933 | 3.176 | 42 | 1.038 | 42 | 1.038 | projecten faciliterend grondbedrijf |
TV81 Ruimte en leefomgeving | - | 1.266 | - | -1.243 | - | -996 | - | -996 | projecten faciliterend grondbedrijf/mutatie boekwaarden |
TV81 Ruimte en leefomgeving | 500 | - | - | - | - | - | - | - | Leefbaarheidsfonds, project om leefbaarheid rondom Eindhoven Airport te verbeteren |
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen | - | 487 | - | 24 | - | - | - | - | projecten maatschappelijk nut (dekking uit reserve) |
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen | 19.679 | 47.369 | 13.406 | 17.551 | 9.298 | 14.559 | 9.298 | 14.559 | grondexploitatie projecten nietbedrijventerreinen |
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen | 27.690 | - | 4.145 | - | 5.261 | - | 5.261 | - | grondexploitatie projecten nietbedrijventerreinen/mutatie boekwaarden |
TV83 Wonen en bouwen | 734 | - | - | - | - | - | - | - | levendige en leefbare wijken: impuls conform coalitieakkoord |
TV83 Wonen en bouwen | 1.254 | - | - | - | - | - | - | - | Slim verduurzamen vastgoed; geprognotiseerde desinvesteringen |
TV83 Wonen en bouwen | 156 | - | 156 | - | - | - | - | Woondeal | |
TV83 Wonen en bouwen | 838 | 838 | - | - | - | - | - | - | provinciale bijdrageregeling stimulering woningbouw NoordBrabant; |
mutaties bestemmingsreserves: | |||||||||
TV81 Ruimte en leefomgeving | - | 200 | - | 200 | - | 200 | - | - | reserve niet te activeren invester.(vh MIP) |
TV81 Ruimte en leefomgeving | 1.965 | 5.623 | 644 | 2.138 | 544 | 959 | 130 | 264 | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV81 Ruimte en leefomgeving | - | 214 | - | 214 | - | 214 | - | - | reserve knooppunt XL |
TV81 Ruimte en leefomgeving | - | 1.171 | - | - | - | - | - | - | reserve samen morgen mooier maken |
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen | - | -487 | - | -24 | - | - | - | - | reserve maatschappelijk nut projecten i.o. |
TV83 Wonen en bouwen | - | 476 | - | 11 | - | 30 | - | 30 | reserve CO2-reductie |
TV83 Wonen en bouwen | 12 | - | 12 | - | 12 | - | 12 | - | reserve vastgoed eigenaarsonderhoud |
TV83 Wonen en bouwen | - | 1.060 | - | 890 | - | 500 | - | - | saldireserve specifiek |
Totaal P8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing | 60.968 | 59.468 | 22.500 | 23.003 | 16.182 | 16.570 | 15.007 | 14.895 | |
Totaal saldo incidentele baten en lasten | 164.196 | 156.937 | 50.793 | 48.982 | 42.578 | 46.923 | 33.209 | 37.634 | |
Toelichting incidentele baten en lasten
Het saldo van de incidentele baten en lasten bedraagt in 2023 €7,3 miljoen (meer incidentele lasten dan baten). Bijbehorende conclusie is dat alle structurele lasten door structurele baten worden gedekt. Hieronder volgt per programma een toelichting op de incidentele baten en lasten. Bedragen onder de € 0,5 miljoen worden niet separaat toegelicht, evenals de incidentele bedragen waartoe in voorgaande begrotingen voor 2023 al is besloten.
Het resultaat op projecten maatschappelijk nut in ontwikkeling (MNIO) lichten we in algemene zin toe. Op diverse beleidsterreinen voeren we activiteiten projectmatig uit (bijvoorbeeld groot onderhoud, revitalisering bomen, verbeteren luchtkwaliteit). Bij de start van een project worden de beschikbare middelen samengebracht in de reserve MNIO. De lasten en baten en mutaties in de reserve merken we als incidenteel aan.
Op programma 0 ontstaat een saldo van €0,7 miljoen, o.a. door de kosten voor de stadsgezanten. Vanuit het weerstandsvermogen wordt een bedrag van €43,8 miljoen gestort in de nieuwe reserve Samen Morgen Mooier Maken (SMMM). Deze reserve bevat de middelen voor de incidentele intensiveringen uit het bestuursakkoord. In paragraaf 3h staat een uitsplitsing van dit bedrag naar de diverse onderwerpen. In deze paragraaf worden ook de andere mutaties reserves toegelicht.
Op programma 2 ontstaat een saldo van €2,3 miljoen, met name door een overboeking naar het weerstandsvermogen van €2 miljoen en gratis OV minima van €0,3 miljoen.
Op programma 6 ontstaat een saldo van €1,2 miljoen. Het budget Sociale werkvoorziening (WSW) wordt jaarlijks naar beneden bijgesteld door ministerie SZW (sterfhuisconstructie). Via een reserve worden voordelen uit de jaren 2022 t/m 2024 ingezet voor tekorten in de jaren daarna.
Op programma 7 ontstaat een saldo van €1,6 miljoen. In de reserve stimuleren energietransitie wordt een bedrag gestort van €1,1 miljoen.
Op programma 8 ontstaat een saldo van €1,5 miljoen. De (budgettair neutrale) mutaties grondexploitaties niet-bedrijventerreinen worden als incidenteel aangemerkt. Er vindt een desinvestering plaats van €1,2 miljoen en een storting in het Leefbaarheidsfonds van €0,5 miljoen.