Algemene dekkingsmiddelen
Algemene dekkingsmiddelen zijn middelen die de gemeente naar eigen inzicht mag besteden. Dit betreft onderstaande onderdelen.
Overzicht algemene dekkingsmiddelen (x 1.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Lokale heffingen waarvan besteding niet gebonden is | ||||
OZB | 84.167 | 84.167 | 84.167 | 84.167 |
Hondenbelasting | 1.221 | 1.221 | 1.221 | 1.221 |
Precariorechten | 1.121 | 1.121 | 1.121 | 1.121 |
Uitkeringen gemeentefonds | ||||
Gemeentefonds | 578.404 | 612.934 | 647.312 | 613.360 |
Dividend | ||||
BNG | 400 | 400 | 400 | 400 |
Eindhoven Airport | 113 | 113 | 113 | 113 |
Enexis | 15 | 15 | 15 | 15 |
Saldo financieringsfunctie | ||||
Financieringsfunctie | 535 | -1.655 | -1.103 | -905 |
Overige algemene dekkingsmiddelen | ||||
Rente eigen kapitaal | 1.519 | 926 | 973 | 961 |
Rente belegde reserves | 1.987 | 2.387 | 2.252 | 2.146 |
Vennootschapsbelasting | pm | pm | pm | pm |
Subtotaal | 669.482 | 701.629 | 736.471 | 702.599 |
Onvoorzien | 242 | 242 | 242 | 242 |
Totaal algemene dekkingsmiddelen | 669.724 | 701.871 | 736.713 | 702.841 |
Bij de lokale heffingen geldt een onderscheid tussen heffingen waarvan de besteding gebonden is en heffingen waarvan dat niet zo is. De belangrijkste niet-gebonden lokale heffing vormt de OZB en in beduidend mindere mate de hondenbelasting en precariorechten. De belangrijkste gebonden lokale heffingen zijn de afvalstoffenheffing, rioolrechten en de legesinkomsten.
De uitkeringen gemeentefonds zijn op basis van de meicirculaire 2021 opnieuw berekend en in de meerjarenbegroting 2022-2025 opgenomen. De weergegeven bedragen zijn inclusief de stelpost BCF-plafond en de stelpost jeugdhulp (vanaf 2023). Het saldo financieringsfunctie betreft het saldo van alle betaalde en ontvangen rente. Er wordt geen rente bijgeschreven op reserves en voorzieningen. Deze rente valt vrij ten gunste van de algemene middelen.
Jaarlijks is in de begroting een bedrag van € 239.000 voor onvoorziene lasten opgenomen, voor niet begrote uitgaven die onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar zijn (de 3 o’s).